English

Protikorupční barometr

Monitorujeme protikorupční opatření v České republice.

Oblast 5. Zrušení anonymního vlastnictví

	Účinnost:	22.0 %

Zdůvodnění

Parametry v oblasti

Podoblast 5.1. Zrušení listinných akcií Zdůvodnění a zdroje Pokud by byly zrušeny listinné akcie a nahrazeny elektronickými, postavilo by se vlastnictví akcií na roveň vlastnictví jiných majetkových hodnot, jako jsou nemovitosti či vozidla. Vlastník akciových společností by se registroval elektronicky v bance, která by rovněž zaznamenávala převody vlastnictví. V rámci České republiky by přestalo být možné zakrývat skutečné vlastníky společností (za předpokladu, že by byly rovněž zrušeny svěřenské fondy). Zdroje: Evropská komise: Zpráva o boji proti korupci v EU, Příloha Česká republika, Annex 3, COM(2014) 38 final Světové ekonomické fórum, Prostředky pro provozování organizovaného zločinu, 2013 The Economist: Corporate Anonymity – Light and wrong [Korporátní anonymita – Lehce a špatně] (v angličtině), 21. 1. 2012 The Economist: Corporate Anonymity - Ultimate Privilege [Korporátní anonymita – Konečné privilegium] (v angličtině), 21.1.2012 Evropská centrální banka: Zpráva o transparentnosti korporátních struktur v Evropě, 11. února 2011 Nadační fond proti korupci / Veřejnost proti korupci: Iniciativa Konec korupci – Návrh uzákonění zrušení anonymních listinných akcií, 2011 [online] Vondráček, O., Elektronické cenné papíry - Transparentnost korporátních struktur společností, Auditorium, 2013 Vondráček, O., Havrda, M., Korupce jako parazit – Návod, jak ji porazit, kap. Konec listinným akciím, 2013 Více o metodologii
		efektivita	stav
131	#131 Registrace listinných akcií u bank Listinné akcie (na jméno) se uloží u bank a zaevidují na účty, podobně jako se papírové peníze při uložení „přepíší“ na peněžní účet v bance; vlastníci akcií českých firem by díky tomu byli dohledatelní stejně jako majitelé bankovních účtů;	Efektivita 25 %	Současný stav 90 %	Více
132	#132 Převod akcií z účtu na účet Převod akcií se uskutečňuje „bezhotovostně“, tj. odepsáním akcií z jednoho účtu a připsáním na účet jiný.	Efektivita 25 %	Současný stav 90 %	Více
Podoblast 5.2. Zrušení svěřenských fondů Zdůvodnění a zdroje Pokud by byly zrušeny svěřenské fondy, přestalo by být možné beztrestně a neodhalitelně prát jejich prostřednictvím špinavé peníze a legalizovat nezákonně nabytý majetek, jak to od 1. ledna 2014 umožnil nový občanský zákoník. Zároveň, pokud by tyto fondy byly zrušeny či přísně regulovány, byl by znemožněn nejsnazší způsob anonymizace vlastníků firem. Zdroje: Evropská komise: Zpráva o boji proti korupci v EU, Příloha Česká republika, Annex 3, COM(2014) 38 final OECD: Korupce ve veřejných zakazkách: Metody, účastníci a protiopatření, OECD Publishing, 2007 Úřad vlády ČR: Akční plán boje s korupcí na rok 2015 Světové ekonomické fórum, Prostředky pro provozování organizovaného zločinu, 2013 The Economist: Corporate Anonymity – Light and wrong [Korporátní anonymita – Lehce a špatně] (v angličtině), 21. 1. 2012, The Economist: Corporate Anonymity - Ultimate Privilege [Korporátní anonymita – Konečné privilegium] (v angličtině), 21.1.2012 Vondráček, O., Havrda, M., Korupce jako parazit – Návod, jak ji porazit, kap. Ne majetku bez vlastníka, 2013 Více o metodologii
		efektivita	stav
133	#133 Zrušení svěřenských fondů Svěřenské fondy jsou zrušeny nebo velmi striktně regulovány co do transparentnosti beneficientů, původu a zacházení s prostředky, jež jsou ve svěřenském fondu.	Efektivita 50 %	Současný stav 90 %	Více
Podoblast 5.3. Poskytování offshorových služeb firmám čerpajícím veřejné peníze Zdůvodnění a zdroje Pokud by byla zavedena regulace offshorových poradců a společnosti získávající veřejné prostředky by nesměly využívat služeb těchto poradců, zamezilo by se korupci a střetu zájmu praktikovaných pomocí anonymního vlastnictví českých firem z neprůhledných daňových rájů. Rovněž by se omezilo vyvádění prostředků českých daňových poplatníků do zahraničí. Zdroje: Světové ekonomické fórum, Prostředky pro provozování organizovaného zločinu, 2013 OECD: Korupce ve veřejných zakazkách: Metody, účastníci a protiopatření, OECD Publishing, 2007 Lunn, P., Regulace a behaviorální ekonomie, OECD Publishing, 2014 Vondráček, O., Elektronické cenné papíry - Transparentnost korporátních struktur společností, Auditorium, 2013 Vondráček, O., Havrda, M., Korupce jako parazit – Návod, jak ji porazit, kap. Pravidelná linka Praha – Seychely se zavírá, 2013 Více o metodologii
		efektivita	stav
134	#134 Licence na poskytování offshorových služeb Na poskytování offshorových služeb by měl stát udělovat licenci.	Efektivita 0%	Současný stav 10 %	Více
135	#135 Odkrytí skutečných vlastníků jako podmínka licence na poskytování offshorových služeb Podmínkou udělení licence na poskytování offshorových služeb by mělo být odkrytí konečných skutečných vlastníků společnosti žádající o licenci na poskytování offshorových služeb a průběžný monitoring vlastnických struktur.	Efektivita 0%	Současný stav 10 %	Více
136	#136 Hlášení klientů poskytovatelů offshorových služeb státu Společnosti poskytující offshorové služby by měly hlásit veškeré své klienty státu.	Efektivita 0%	Současný stav 10 %	Více
137	#137 Zákaz pro společnosti získávající veřejné prostředky na využívání offshorových služeb Společnosti získávající veřejné prostředky, a případně rovněž společnosti obchodující se státem či veřejnými podniky,* by neměly mít možnost využívat offshorových služeb spočívajících v zakrytí jejich skutečného vlastníka. * Společnosti čerpající dotace, společnosti provádějící veřejné zakázky, včetně subdodavatelů, společnosti, jež od státu něco kupují či státu něco prodávají, a společnosti, jež státu něco pronajímají nebo si od státu něco pronajímají, a konečně společnosti, jež obchodují se státními podniky či státem vlastněnými společnostmi v oblasti zajišťování věcí veřejného zájmu.	Efektivita 0%	Současný stav 10 %	Více
138	#138 Identifikace klientů poskytovatelů offshorových služeb Společnosti poskytující offshorové služby by se měly vždy dotázat klienta, zda není společností získávající veřejné prostředky nebo obchodující se státem či veřejným podnikem. Pokud by klient odpověděl kladně, nesměla by mu být offshorová služba poskytnuta; uvedení nepravdivých informací klientem by mělo být trestněprávně sankcionováno.	Efektivita 0%	Současný stav 10 %	Více
139	#139 Kontrola zákazu využívání či poskytování poskytování a využívání offshorových služeb Kontrolu dodržování zákazu využívání či poskytování offshorových služeb by bylo vhodné svěřit Finančnímu analytickému úřadu ministerstva financí nebo České národní bance, event. advokátní komoře v případě advokátů.	Efektivita 0%	Současný stav 10 %	Více
140	#140 Nový trestný čin spočívající v neoprávněném poskytování a využívání offshorových služeb Měli by být vytvořeny nové skutkové podstaty trestných činů spočívající v neoprávněném poskytování a využívání offshorových služeb.	Efektivita 0%	Současný stav 10 %	Více